So sánh các loại L/C hiện nay và doanh nghiệp nên sử dụng L/C nào?

Trong bối cảnh kinh doanh quốc tế ngày càng phức tạp, việc lựa chọn loại thư tín dụng (L/C) phù hợp có thể giúp doanh nghiệp giảm thiểu rủi ro và tối ưu hóa lợi nhuận. Vậy, doanh nghiệp nên lựa chọn loại L/C nào? bài viết này sẽ so sánh các loại L/C phổ biến hiện nay, giúp bạn hiểu rõ ưu nhược điểm của từng loại và đưa ra quyết định thông minh nhất cho doanh nghiệp của mình.

L/C là gì?

L/C là viết tắt của Thư tín dụng (tiếng Anh: Letter of Credit), đây là cam kết thanh toán có điều kiện của ngân hàng phát hành, nếu người bán hàng xuất trình được bộ chứng từ hợp lệ theo quy định trong L/C.

Các loại L/C và doanh nghiệp nên lựa chọn L/C nào?

Hiện nay có nhiều loại L/C khác nhau mà doanh nghiệp có thể tham khảo, lựa chọn để phù hợp với nhu cầu thanh toán của doanh nghiệp. Dưới đây là một số loại L/C phổ biến mà bạn có thể tham khảo:

L/C trả ngay (At Sight L/C)

Một trong các loại L/C phổ biến hiện nay chính là L/C trả ngay, còn được gọi là At Sight L/C, là một loại thư tín dụng không thể hủy bỏ, trong đó người xuất khẩu được thanh toán ngay lập tức khi họ nộp các chứng từ phù hợp với các điều khoản đã quy định trong thư tín dụng tại ngân hàng thanh toán. Đây là một hình thức thanh toán an toàn cho người bán, vì họ có thể nhận tiền ngay cả khi hàng hóa chưa đến tay người mua.

L/C trả ngay rất phù hợp với các doanh nghiệp muốn đảm bảo nhận được thanh toán ngay sau khi giao hàng mà không cần chờ người mua kiểm tra hàng hóa hoặc đợi đến ngày thanh toán đáo hạn. Điều này đặc biệt hữu ích cho các doanh nghiệp có dòng tiền eo hẹp hoặc mong muốn tái đầu tư nhanh chóng vào hoạt động kinh doanh của mình.

L/C trả ngay giúp nhà xuất khẩu nhận được tiền ngay khi xuất trình chứng từ hợp lệ

L/C trả chậm (Deferred L/C)

L/C trả chậm, hay còn gọi là Deferred L/C, là một loại thư tín dụng có kỳ hạn, trong đó ngân hàng cam kết sẽ thanh toán cho người bán sau một khoảng thời gian xác định từ khi người bán xuất trình đầy đủ các chứng từ hợp lệ. Đây là một dạng L/C không thể hủy ngang, thường được sử dụng trong các giao dịch quốc tế để đảm bảo rằng người bán sẽ nhận được thanh toán sau khi hoàn tất các thủ tục chứng từ theo quy định.

L/C trả chậm rất phù hợp cho các doanh nghiệp:

• Có khả năng tài chính đủ mạnh để đảm bảo thanh toán L/C trong thời hạn cam kết. 
• Các doanh nghiệp muốn cải thiện dòng tiền bằng cách kéo dài thời gian thanh toán, cho phép họ có thêm thời gian để bán hàng hóa và thu hồi vốn. 
• Các doanh nghiệp cần thời gian để kiểm tra chất lượng hàng hóa trước khi thực hiện thanh toán.

L/C có xác nhận (Confirmed L/C)

L/C có xác nhận là một loại thư tín dụng không thể hủy ngang, được một ngân hàng thứ ba cam kết trả tiền theo yêu cầu của ngân hàng mở thư tín dụng. Điều này đồng nghĩa với việc L/C xác nhận mang lại sự đảm bảo "hai lần" cho người hưởng lợi. Trong trường hợp người xuất khẩu muốn đảm bảo thanh toán chắc chắn, một ngân hàng khác có thể đảm bảo L/C theo yêu cầu của ngân hàng phát hành.

L/C có xác nhận phù hợp với các doanh nghiệp như:

• Doanh nghiệp xuất khẩu muốn đảm bảo thanh toán: L/C có xác nhận mang đến sự an tâm cho nhà xuất khẩu khi họ giao hàng và nhận được thanh toán đầy đủ, đúng hạn.
• Doanh nghiệp giao dịch với đối tác mới hoặc chưa tin tưởng: L/C có xác nhận là giải pháp an toàn cho các giao dịch giữa các doanh nghiệp chưa có mối quan hệ hợp tác lâu dài hoặc chưa tin tưởng lẫn nhau. 
• Nếu doanh nghiệp bên bán chưa thực sự tin tưởng vào ngân hàng phát hành trực tiếp cho người mua cũng có thể tham khảo thêm hình thức L/C xác nhận (yêu cầu thêm ngân hàng xác nhận).

L/C có xác nhận (Confirmed L/C) thường có tính an toàn khá cao

L/C chuyển nhượng (Transferable L/C)

L/C chuyển nhượng (Transferable L/C) là một loại hình L/C cho phép người thụ hưởng thứ nhất (thường là người trung gian) chuyển nhượng toàn bộ hoặc một phần quyền lợi và nghĩa vụ theo L/C cho một hoặc nhiều người thụ hưởng thứ hai. Điều này cũng đồng nghĩa rằng người mua có thể chuyển nhượng cho người bán hàng khác để tăng tính linh hoạt, thuận lợi hơn trong quá trình thanh toán. Đây cũng là một trong các loại L/C phổ biến hiện nay trên thị trường.

L/C chuyển nhượng phù hợp với các doanh nghiệp:

• Doanh nghiệp hoạt động như người trung gian: L/C chuyển nhượng giúp doanh nghiệp trung gian thanh toán cho nhà cung cấp thực tế và giữ lại phần lợi nhuận cho mình.
• Doanh nghiệp không đủ khả năng cung cấp toàn bộ hàng hóa: L/C chuyển nhượng cho phép doanh nghiệp chuyển nhượng một phần hoặc toàn bộ quyền và nghĩa vụ theo L/C cho nhà cung cấp khác đảm bảo việc thực hiện hợp đồng.
• Doanh nghiệp tham gia vào các dự án phức tạp: L/C chuyển nhượng phù hợp cho các dự án có nhiều nhà thầu phụ tham gia, giúp thanh toán linh hoạt và minh bạch.

Bạn có thể chuyển nhượng quyền/nghĩa vụ cho bên khác trong L/C chuyển nhượng

L/C giáp lưng (Back to Back L/C)

L/C giáp lưng là một dạng thư tín dụng được phát hành dựa trên một L/C khác. Hai loại L/C này hoạt động độc lập với nhau. L/C ban đầu được gọi là L/C gốc, trong khi L/C giáp lưng là L/C thứ hai. Người xuất khẩu sử dụng L/C gốc nhận được từ người nhập khẩu để thế chấp và mở một L/C khác cho người hưởng lợi khác. 

L/C giáp lưng thường được sử dụng trong các trường hợp như khi L/C gốc không thể chuyển nhượng, hoặc khi người trung gian không muốn hai bên đối tác biết nhau. Do đó, L/C giáp lưng thích hợp cho các doanh nghiệp như:

• Doanh nghiệp trung gian: Giúp doanh nghiệp thanh toán cho nhà cung cấp thực tế và giữ lại phần lợi nhuận.
• Doanh nghiệp muốn bảo mật thông tin: Giấu thông tin nhà cung cấp thực tế cho người mua, tránh tiết lộ bí mật thương mại.
• Doanh nghiệp tham gia chuỗi cung ứng phức tạp: Phù hợp cho giao dịch có nhiều nhà cung cấp, thanh toán linh hoạt và minh bạch.

L/C giáp lưng thường được sử dụng để tận dụng sự chênh lệch giá

L/C tuần hoàn (Revolving Letter of Credit)

L/C tuần hoàn là một loại thư tín dụng không thể hủy ngang, khi đã sử dụng xong hoặc hết thời hạn hiệu lực, nó sẽ tự động tái tục và giữ nguyên giá trị ban đầu. Loại L/C này thường được áp dụng trong các giao dịch mua bán thường xuyên với giá trị ít thay đổi. L/C tuần hoàn là một trong các loại L/C đang được nhiều doanh nghiệp lựa chọn hiện nay.

L/C tuần hoàn phù hợp với:

• Doanh nghiệp có quan hệ thương mại thường xuyên: Sử dụng L/C tuần hoàn giúp tiết kiệm chi phí và thời gian cho các giao dịch lặp lại với cùng một đối tác.
• Doanh nghiệp mua bán hàng hóa có giá trị ít thay đổi: L/C tuần hoàn phù hợp cho các mặt hàng có giá cả ổn định, giúp giảm thiểu rủi ro biến động tỷ giá hối đoái.
• Doanh nghiệp muốn chủ động trong việc thanh toán: L/C tuần hoàn giúp doanh nghiệp chủ động kiểm soát thời gian và số tiền thanh toán cho mỗi lô hàng.

L/C tuần hoàn có thể tái tạo giá trị sau mỗi lần sử dụng hoặc hết hạn

L/C đối ứng (Reciprocal L/C)

L/C đối ứng là một dạng thư tín dụng chỉ có hiệu lực khi có một L/C khác đối ứng với nó được mở ra. Trong thư tín dụng ban đầu, thường phải ghi rõ điều khoản chỉ có giá trị khi có L/C khác đối ứng được mở ra. Loại L/C này thường áp dụng trong mua bán thông qua hình thức hàng đổi hàng hoặc trong các trường hợp gia công hàng xuất khẩu.

L/C đối ứng phù hợp với:

• Doanh nghiệp giao dịch hàng đổi hàng: L/C đối ứng đảm bảo thanh toán an toàn cho cả hai bên trong giao dịch không sử dụng tiền tệ.
• Doanh nghiệp gia công hàng xuất khẩu: L/C đối ứng giúp thanh toán cho việc gia công hàng hóa xuất khẩu theo hợp đồng.
• Doanh nghiệp muốn hợp tác mới: L/C đối ứng tạo sự an tâm cho các doanh nghiệp chưa hiểu rõ về nhau khi bắt đầu hợp tác.

L/C đối ứng thường gồm có 2 L/C độc lập

L/C có điều khoản đỏ (Red Clause L/C)

L/C có điều khoản đỏ là một loại thư tín dụng mà ngân hàng phát hành cho phép người thụ hưởng được thông báo ứng trước để mua hàng hóa hoặc nguyên liệu sản xuất theo L/C đã mở. Tiền ứng trước được trích từ tài khoản của người mở L/C, không phải từ ngân hàng thông báo hay ngân hàng phát hành. Loại L/C này tạo điều kiện thuận lợi cho cả bên nhập khẩu và bên xuất khẩu trong giao dịch quốc tế.

L/C có điều khoản đỏ phù hợp với:

• Doanh nghiệp nhập khẩu: Cần vốn để mua hàng hóa, nguyên liệu phục vụ sản xuất, đặc biệt là các doanh nghiệp nhập khẩu hàng hóa nông sản, lâm sản, thổ sản có tính thời vụ cao.
• Doanh nghiệp xuất khẩu: Muốn đảm bảo thanh toán trước khi giao hàng, giảm thiểu rủi ro và tăng khả năng cạnh tranh.
• Giao dịch có giá trị lớn: Cần thanh toán nhanh chóng và đảm bảo an toàn.

L/C UPAS

L/C UPAS (Usance Payable At Sight L/C) là giải pháp tài chính ưu việt, kiến tạo sự cân bằng hoàn hảo giữa lợi ích của nhà nhập khẩu và xuất khẩu. Đây cũng là một trong các loại L/C phổ biến hiện nay. Với L/C UPAS, doanh nghiệp nhập khẩu có thể thanh toán ngay cho đối tác hoặc theo thời gian thỏa thuận, đồng thời được hưởng thời gian trả chậm linh hoạt lên đến 360 ngày.

L/C UPAS hiện phù hợp với những doanh nghiệp như:

• Doanh nghiệp nhập khẩu có nhu cầu về vòng quay vốn dài hạn nhưng đang khó tiếp cận nguồn vốn vay.
• Doanh nghiệp xuất khẩu muốn tăng khả năng cạnh tranh về giá, cải thiện dòng tiền hiệu quả hơn.

L/C UPAS giúp doanh nghiệp có thể tối ưu hóa dòng tiền tốt hơn

Nên sử dụng dịch vụ L/C ở đâu uy tín?

Thư tín dụng (L/C) đóng vai trò quan trọng trong thanh toán quốc tế, đảm bảo an toàn và minh bạch cho cả người mua và người bán. Tuy nhiên, việc lựa chọn ngân hàng uy tín để sử dụng dịch vụ L/C là điều không đơn giản bởi nó ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả và rủi ro của giao dịch.

Nếu doanh nghiệp của bạn chưa biết nên lựa chọn dịch vụ cung cấp L/C ở đâu, hãy tham khảo ngay ngân hàng SeABank. SeABank là một trong những ngân hàng hàng đầu Việt Nam, tự hào cung cấp giải pháp L/C toàn diện, đáp ứng mọi nhu cầu của khách hàng. Với đội ngũ chuyên gia giàu kinh nghiệm, am hiểu thị trường quốc tế và hệ thống nghiệp vụ hiện đại, SeABank cam kết mang đến cho khách hàng:

• L/C đa dạng: SeABank cung cấp đầy đủ các loại hình L/C phổ biến như L/C trả ngay, L/C trả chậm, L/C UPAS, L/C xác nhận, v.v., đáp ứng mọi yêu cầu thanh toán trong giao dịch quốc tế.
• Quy trình nhanh chóng: SeABank tối ưu hóa quy trình xử lý L/C, giúp khách hàng tiết kiệm thời gian và hoàn thành giao dịch nhanh chóng, hiệu quả.
• Phí cạnh tranh: SeABank mang đến mức phí L/C ưu đãi, phù hợp với mọi ngân sách của doanh nghiệp.
• Dịch vụ chuyên nghiệp: Đội ngũ chuyên viên tư vấn tận tâm của SeABank luôn sẵn sàng hỗ trợ khách hàng giải đáp mọi thắc mắc, tư vấn lựa chọn loại hình L/C phù hợp và hướng dẫn thực hiện giao dịch thành công.

SeABank hiện đang cung cấp đa dạng nhiều loại L/C khác nhau

Việc chọn lựa loại L/C phù hợp là yếu tố then chốt giúp doanh nghiệp đảm bảo an toàn thanh toán và tối ưu hóa dòng tiền. Hy vọng với bài viết ngày hôm nay, bạn đã biết nên lựa chọn loại L/C nào cho doanh nghiệp của mình.

Nếu bạn đang tìm kiếm một đối tác tài chính tin cậy để hỗ trợ các giao dịch quốc tế, SeABank chính là lựa chọn lý tưởng. Với kinh nghiệm và uy tín trong lĩnh vực tài chính, SeABank cam kết cung cấp các loại L/C linh hoạt và hiệu quả nhất cho doanh nghiệp của bạn. 

Để tìm hiểu thêm về các dịch vụ thư tín dụng L/C tại SeABank, vui lòng truy cập website: https://sme.seabank.com.vn hoặc liên hệ Hotline 1900.599.952 (KHDN).